A
ABUMN
Code transaction SAP GUI permettant d'effectuer le transfert d'une immobilisation au sein d'un même code société (transfert intra-société). Des applications Fiori équivalentes existent.
Un responsable actifs utilise ABUMN pour transférer une machine d'un centre de coût à un autre au sein de la même société.
ACDOCA
Table du journal universel de SAP S/4HANA centralisant toutes les écritures de la comptabilité générale (FI), du contrôle de gestion (CO) et de la comptabilité des immobilisations (AA) dans une structure unique, éliminant les redondances.
Lors de la comptabilisation d'une facture fournisseur, l'écriture est stockée une seule fois dans ACDOCA, accessible simultanément en FI et CO.
AFAB
Code transaction SAP GUI (ou application Fiori équivalente) permettant de lancer l'exécution périodique du calcul et de la comptabilisation de l'amortissement en comptabilité des immobilisations (AA), les écritures étant enregistrées dans ACDOCA.
En fin de mois, le comptable exécute AFAB pour calculer et comptabiliser automatiquement l'amortissement de toutes les immobilisations actives.
Asset History Sheet (AHS)
État de synthèse standard en comptabilité des immobilisations présentant, par classe d'actifs et zone de dépréciation, les mouvements (acquisitions, transferts, amortissements, cessions) et les soldes d'ouverture et de clôture pour une période ou un exercice.
L'auditeur consulte l'AHS pour vérifier la cohérence entre les acquisitions de l'exercice et les mouvements d'amortissement comptabilisés.
C
Catalogue Fiori
Artefact du Launchpad SAP Fiori attaché à un rôle PFCG, listant l'ensemble des applications disponibles (candidates à l'affichage) pour les utilisateurs disposant de ce rôle.
L'administrateur assigne le catalogue 'Comptabilité Fournisseurs' au rôle PFCG du comptable pour lui donner accès aux apps de saisie et de paiement.
Classe d'immobilisation (Asset Class)
Objet de configuration central en AA regroupant les immobilisations de même nature ; il porte la détermination des comptes GL (account determination), les règles de numérotation et les attributs par défaut propagés aux actifs créés.
Tous les véhicules de l'entreprise sont créés sous la classe d'immobilisation 3000, qui pointe vers les comptes GL d'immobilisations corporelles correspondants.
Clé d'amortissement (Depreciation Key)
Paramètre de configuration en comptabilité des immobilisations définissant la méthode de calcul de l'amortissement (linéaire, dégressif, unités d'œuvre), la base amortissable, le contrôle de période et les limites applicables par zone de dépréciation.
La clé d'amortissement LINA est affectée à une zone de dépréciation pour appliquer un amortissement linéaire sur la durée de vie utile de l'actif.
D
DMEE (Data Medium Exchange Engine)
Outil SAP permettant de modéliser la structure des fichiers de paiement bancaires (ex. SEPA XML) utilisé conjointement avec le Payment Medium Workbench (PMW) pour générer des supports de paiement conformes aux formats cibles.
Le consultant configure un arbre DMEE pour générer des fichiers virement SEPA Credit Transfer au format XML ISO 20022.
Document Splitting
Fonctionnalité FI de SAP S/4HANA qui scinde automatiquement les lignes d'un document comptable selon des dimensions (segment, centre de profit, etc.) et ajoute des lignes neutres pour garantir l'équilibre des états financiers par dimension.
Une facture couvrant deux segments est automatiquement scindée par le Document Splitting pour produire un bilan équilibré par segment.
E
Extended Withholding Tax (EWT)
Fonctionnalité avancée de gestion des retenues à la source dans SAP FI, pilotée par un couple type et code de retenue paramétré par société et Business Partner, déterminant la base de calcul, le taux et le moment d'application (à la facture ou au paiement).
La société configure un code EWT à 10% appliqué au paiement pour les prestations de services soumises à retenue fiscale locale.
F
F110
Programme SAP de paiement automatique (Automatic Payment Program) permettant de sélectionner, proposer et exécuter le règlement des postes ouverts fournisseurs et clients selon des paramètres définis (méthodes de paiement, banques, tolérances).
Le responsable comptable lance F110 chaque semaine pour générer automatiquement les virements fournisseurs échus et produire le fichier bancaire correspondant.
FAGLGVTR
Code transaction SAP GUI (ou application Fiori équivalente) permettant d'exécuter le report des soldes de comptabilité générale (GL) de l'exercice N vers l'exercice N+1 ; ce traitement est réexécutable pour intégrer des ajustements tardifs.
En début janvier, le comptable exécute FAGLGVTR pour reporter les soldes GL de l'exercice clôturé vers le nouvel exercice.
FBZP
Code transaction SAP GUI centralisant la personnalisation du programme de paiement automatique F110 : méthodes de paiement par pays et société, banques propres, détermination des comptes bancaires et tolérances.
Le consultant paramètre dans FBZP la méthode de paiement 'T' (virement) pour la France avec les banques propres et les seuils de montant applicables.
Field Status Group
Objet de configuration FI affecté à un compte GL, contrôlant la visibilité (obligatoire, optionnel, masqué) des champs lors de la saisie d'un document comptable sur ce compte.
Le Field Status Group G001 rend le centre de coût obligatoire lors de la saisie d'une écriture sur un compte de charges.
Financial Closing Cockpit (FCC)
Outil SAP Fiori permettant de planifier, chaîner et suivre l'exécution des tâches de clôture comptable avec gestion des dépendances, jalons, assignation de rôles et journalisation des exécutions.
Le responsable clôture utilise le Financial Closing Cockpit pour orchestrer les 45 tâches de la clôture mensuelle en assignant chaque étape à un responsable et en visualisant l'avancement en temps réel.
Financial Statement Version (FSV)
Objet de configuration FI structurant les comptes GL en rubriques hiérarchisées pour la production des états financiers (bilan et compte de résultat), en agrégeant les soldes selon une logique de reporting définie.
La FSV INT est utilisée en clôture annuelle pour générer le bilan et le compte de résultat conformes aux exigences du groupe.
G
GGB1 (Validations FI)
Code transaction SAP GUI permettant de définir des règles de validation s'appliquant aux documents FI (au niveau document ou poste) pour contrôler la cohérence des données saisies et bloquer les écritures non conformes.
Une validation GGB1 est configurée pour exiger qu'un centre de profit soit renseigné sur tout poste de charges appartenant à un périmètre analytique spécifique.
I
Intercompany Reconciliation (ICR)
Processus et outil SAP de clôture visant à identifier et résoudre les écarts entre les transactions réciproques enregistrées dans des entités d'un même groupe, en comparant les soldes et mouvements inter-sociétés.
En clôture trimestrielle, l'ICR détecte un écart de 5 000 € entre la créance inter-sociétés comptabilisée par la filiale A et la dette enregistrée par la filiale B.
J
Journal Universel (Universal Journal)
Concept architectural central de SAP S/4HANA, matérialisé par la table ACDOCA, qui stocke toutes les écritures FI, CO et AA dans une source unique de vérité, éliminant les réconciliations entre modules.
Grâce au Journal Universel, un rapport de rentabilité peut combiner données FI et CO sans nécessiter de réconciliation entre les deux anciens modules séparés.
L
Ledger Parallèle (Non-Leading Ledger)
Ledger comptable additionnel dans SAP S/4HANA coexistant avec le ledger principal 0L, pouvant utiliser une variante d'exercice et des zones de dépréciation distinctes pour répondre à des référentiels comptables différents (ex. IFRS vs normes locales).
La société configure un ledger parallèle 2L avec une variante d'exercice différente pour produire des états financiers selon les normes IFRS en parallèle des comptes locaux.
O
OBYC
Code transaction SAP GUI permettant de paramétrer la détermination automatique des comptes GL dans le cadre de l'intégration MM-FI, en associant des clés de transaction (ex. BSX, WRX) à des comptes GL selon la classe de valorisation et le modificateur.
Via OBYC, le consultant affecte le compte GL 300100 à la clé BSX pour les mouvements de stock de matières premières valorisées en classe 3000.
Open Item Management (OI)
Option de gestion d'un compte GL ou Business Partner imposant le suivi et le lettrage poste à poste des écritures, permettant d'identifier les soldes ouverts (non lettrés) jusqu'à leur compensation complète.
Le compte GR/IR est géré en postes ouverts (OI) pour permettre le lettrage automatique entre les écritures de réception de marchandises et les factures fournisseurs correspondantes.
P
Posting Period Variant (Variante de périodes comptables)
Objet de configuration FI assigné au code société, contrôlant l'ouverture et la fermeture des périodes comptables par type de compte (A, D, K, M, S), géré via la transaction OB52.
La Posting Period Variant Z001 est configurée pour maintenir ouverte la période 12 uniquement pour les écritures de type S (comptes GL) pendant la phase de clôture annuelle.
R
Réconciliation (Compte de réconciliation)
Compte GL spécial qui reçoit automatiquement les écritures miroir des sous-comptes Business Partner (clients/fournisseurs), sur lequel les écritures directes sont interdites, assurant la cohérence entre la comptabilité auxiliaire et la comptabilité générale.
Toute facture saisie sur le compte fournisseur BP 100001 génère automatiquement une écriture sur le compte de réconciliation 160000 sans possibilité de saisie directe.
Z
Zone de dépréciation (Depreciation Area)
Référentiel de valorisation en comptabilité des immobilisations représentant un cadre réglementaire ou normatif spécifique (ex. IFRS, GAAP local), avec sa propre méthode de calcul et sa logique de comptabilisation, pouvant être reliée à un ledger ou groupe de ledgers.
La zone de dépréciation 01 est configurée pour la valorisation selon les normes locales et postée au ledger principal 0L, tandis que la zone 15 gère la valorisation IFRS postée au ledger parallèle.